(DOE 07/06/2007)

Dispõe sobre geração e guarda de arquivo digital por contribuinte usuário de equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF

O Coordenador da Administração Tributária, tendo em vista o disposto no artigo 251 do Regulamento do Imposto sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e sobre Prestações de Serviços de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunicação - RICMS, aprovado pelo Decreto n° 45.490, de 30 de novembro de 2000, expede a seguinte portaria:

Artigo 1° - Fica o contribuinte usuário de equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF obrigado a:

I - gerar arquivo digital contendo informações relativas aos documentos emitidos pelo ECF e a identificação do:

a) contribuinte usuário;b) equipamento ECF;c) Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de Cupom Fiscal - PAF-ECF;

II - gravar o arquivo digital gerado em mídia ótica não regravável;

III - conservar o arquivo digital gerado pelo prazo previsto no artigo 202 do Regulamento do ICMS, aprovado pelo Decreto n° 45.490, de 30 de novembro de 2000, para disponibilização ao fisco quando solicitado.

Parágrafo único - A gravação do arquivo digital, conforme exigido no inciso II, será efetuada mensalmente, englobando informações compreendidas entre o primeiro e o último dia do mês correspondente.

Artigo 2° - O arquivo digital a que se refere o artigo 1° deverá ser gerado a cada redução Z e, em se tratando de equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF:

I - com Memória de Fita-detalhe - MFD, conforme disposto no Ato Cotepe n° 17/04, de 29 de março de 2004;

II - sem Memória de Fita-detalhe - MFD, conforme leiaute constante no Anexo I desta portaria e conforme o disposto no artigo 3°.

Parágrafo único - A geração do arquivo digital, nos termos do inciso II, deverá atender, ainda, ao seguinte:

1 - o nome do arquivo deverá ter o formato FFM12345.DMA, sendo:

a) FF - a identificação do fabricante do ECF, conforme Anexo II;b) M - a identificação do modelo do ECF, conforme Anexo III;c) 12345 - os cinco últimos caracteres do número de fabricação do ECF;d) DMA - a identificação do dia, mês e ano do movimento, codificados com números de 1 a 9 e letras de A a Z, sendo que a letra A corresponde ao número 10;

2 - no arquivo digital deverão constar os registros E00, E01, E02, E12, E13, E14, E15, E16, E21 e EAD;

3 - deverá ser aplicada a função unidirecional MD5 - Message Digest n° 5, uma única vez, em todo o arquivo digital, com exceção do registro EAD, para fins de gerar um código que garanta a integridade do arquivo, o qual deverá ser assinado digitalmente, mediante uso do algoritmo RSA de chave pública de 1024 bits, e informado no registro EAD; (Redação dada ao item pela Portaria CAT-60/07, de 28-06-2007; DOE 29-06-2007)

3 - deverá ser aplicada a função unidirecional MD5 - Message Digest n° 5 em todos os registros do arquivo digital, exceto o registro EAD, para fins de gerar um código que garanta a integridade do arquivo, o qual deverá ser assinado digitalmente, mediante uso do algoritmo RSA de chave pública de 1024 bytes, e informado no registro EAD;

4 - alteração de dados no Registro de Fita-detalhe - RFD, a que se refere o inciso I do artigo 3°, ou na base de dados utilizada pelo sistema integrado ao PAF-ECF, conforme previsto no inciso II do artigo 3°, deverá ser evidenciada nos registros do documento alterado, mediante substituição de brancos pelo caractere “?” no campo “modelo” dos registros E14 e E15 ou E16.

Artigo 3° - Para atender ao disposto no inciso II do artigo 2°, o contribuinte usuário de ECF sem MFD poderá:

I - gerar o Registro de Fita-detalhe - RFD, no computador que envia comandos ao ECF, por meio da utilização de biblioteca desenvolvida pelo fabricante de ECF ou por PAF-ECF que se comunica diretamente com a impressora fiscal;

II - utilizar sistema integrado ao PAF-ECF capaz de gerar arquivos que atendam às exigências do Sintegra, fazendo uso de sua base de dados para gerar o arquivo digital;

III - digitalizar os dados da Fita-detalhe, se o equipamento utilizado for ECF do tipo Máquina Registradora - MR, Terminal Ponto de Venda - PDV ou Impressora Fiscal - IF comandada por microterminal.

§ 1° - O Registro de Fita-detalhe - RFD, a que se refere o inciso I, é um arquivo digital, armazenado no disco rígido do computador, que contém dados de todos os documentos emitidos pelo ECF, a identificação do equipamento e de seu usuário.

§ 2° - O Registro de Fita-detalhe - RFD deverá observar o seguinte:

1 - deverá ser:

a) criado um arquivo para cada dia de movimento do ECF;b) validado, por meio de código gerado por função unidirecional, de conhecimento exclusivo do desenvolvedor do RFD, cada documento nele gravado;c) utilizado o caracter “#” na primeira posição da descrição do item, para fins de controle de item manufaturado pelo próprio contribuinte emitente;d) gerado arquivo digital, conforme estabelecido no artigo 2°, se acionado o comando para executar a redução Z;

2 - a alteração de um ou mais bytes do RFD não poderá invalidar todo o arquivo, mas somente o documento que teve seus bytes alterados;

3 - os dados de identificação do PAF-ECF e de seu desenvolvedor deverão ser configurados em arquivo auxiliar pelo desenvolvedor.

§ 3° - Na hipótese do inciso III, caberá ao contribuinte usuário de ECF encontrar soluções para a digitalização das informações contidas na Fita-detalhe.

§ 4° - O contribuinte usuário de ECF do tipo MR que não identifique o item da mercadoria fica dispensado, até 31 de dezembro de 2007, de gerar o arquivo digital, nos termos do artigo 2°.

Artigo 4° - O fabricante de ECF definirá os modelos de equipamentos que disporão de biblioteca de comando, referido no inciso I do artigo 3°, que gerarão o Registro de Fita-detalhe - RFD e divulgará os prazos em que as referidas bibliotecas estarão disponíveis.

Artigo 5° - Esta portaria entra em vigor na data de sua publicação, produzindo efeitos a partir de 1° de julho de 2007.

ANEXO I (da Portaria CAT-52/07 - versão 01.00.00)(Redação dada ao Anexo I pela Portaria CAT-60/07, de 28-06-2007; DOE 29-06-2007)

1 - REGISTROS:

1.1 - Tipo: texto não delimitado;

1.2 - Tamanho: variável, acrescidos de CR/LF (Carriage Return/Line feed) ao final de cada registro;

1.3 - Organização: seqüencial;

1.4 - Codificação: ASCII;

2 - FORMATO DOS CAMPOS:

2.1 - Numérico (N): sem sinal, não compactado, alinhado à direita, suprimidos a vírgula e os pontos decimais, com as posições não significativas zeradas;

2.2 - Alfanumérico (X): alinhado à esquerda, com as posições não significativas em branco;

2.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD);

2.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS);

3 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS

3.1 - Numérico: na ausência de informação, os campos deverão ser preenchidos com zeros;

3.2 - Alfanumérico: na ausência de informação, os campos deverão ser preenchidos com brancos;

3.3 - Origem do dado: Memória Fiscal (MF), Memória de Fita-detalhe (MFD), Memória de Trabalho (MT), Redução Z (imagem de dados codificados impressa de acordo com o disposto na alínea "d" do inciso II da cláusula terceira do Convênio ICMS 85/01 de 28 de setembro de 2001);

3.4 - Data: na ausência de informação, os campos deverão ser preenchidos com brancos;

3.5 - Hora: na ausência de informação, os campos deverão ser preenchidos com brancos.

4 - ESTRUTURA DO ARQUIVO:

4.1 - O arquivo compõe-se dos seguintes tipos de registros:

4.1.1- Registro tipo E00 – Identificação da Software House.

4.1.2 - Registro tipo E01 – Identificação do ECF;

4.1.3 - Registro tipo E02 – Identificação do atual contribuinte usuário do ECF;

4.1.4 - Registro tipo E12 – Relação de reduções Z;

4.1.5 - Registro tipo E13 – Detalhe da Redução Z;

4.1.6 - Registro tipo E14 – Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem;

4.1.7 - Registro tipo E15 – Detalhe do Cupom Fiscal, da Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou do Bilhete de Passagem;

4.1.8 - Registro tipo E16 – Demais documentos emitidos pelo ECF.

4.1.9 - Registro tipo E21 – Detalhe do Cupom Fiscal e Documento Não Fiscal – Meio de Pagamento

4.1.10 - Registro EAD – Assinatura digital.

5 - MONTAGEM DO ARQUIVO:

5.1 - O conjunto de registros que compõem o arquivo obedecerá a ordem indicada no campo “Tipo de Registro” da tabela abaixo, e serão classificados de acordo com o campo “Classificação” da referida tabela.

E00

Identificação da Software House1º registro (único)

-

E01

Identificação do ECF2º registro (único)

----------

E02

Identificação do atual contribuinte usuário do ECF3º registro (único)

----------

E12

Relação de Reduções ZNº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

CRZ

CRO

A

A

A

A

A

E13

Detalhe da Redução ZNº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

CRZ

Totalizador

A

A

A

A

A

E14

Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de PassagemNº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

CCF, CVC ou CBP

A

A

A

A

E15

Detalhe do Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de PassagemNº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

CCF, CVC ou CBP

Nº do item

A

A

A

A

A

E16

Demais documentos emitidos pelo ECFNº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

COO

A

A

A

A

E21

Detalhe do Cupom Fiscal e Documento Não Fiscal – Meio de PagamentoNº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

COO, GNF ou CCF

Meio de Pagamento

A

A

A

A

A

EAD

Assinatura digitalÚltimo registro (único)

-

Tipo de Registro	Nome do Registro	Classificação
		Denominação dos Campos de Classificação	A/D *

* A indicação “A/D” significa ascendente/descendente

6 - ESTRUTURA DOS REGISTROS:

6.1 - REGISTRO TIPO E00 – IDENTIFICAÇÃO DA SOFTWARE HOUSE

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

1

Tipo"E00"

3

1

3

X

2

Número de fabricaçãoNúmero de fabricação do ECF

20

4

23

X

3

MF adicionalLetra indicativa de MF adicional

1

24

24

X

4

Número do usuárioNúmero de ordem do usuário do ECF

2

25

26

N

5

Tipo de ECFTipo de ECF

7

27

33

X

6

Marca do ECFMarca do ECF

20

34

53

X

7

ModeloModelo do ECF

20

54

73

X

8

COONº do Contador de Ordem de Operação relativo à troca de Aplicativo

6

74

79

N

9

Número do AplicativoNúmero de Ordem do Aplicativo

2

80

81

N

10

CNPJ/CPF:CNPJ/CPF da Software House ou Desenvolvedor Autônomo

14

82

95

N

11

I.E:I.E: da Software House

14

96

109

N

12

I.M:I.M: da Software House

14

110

123

N

13

Nome da Software HouseNome comercial (razão social / denominação) do Software House

40

124

163

X

14

Nome do AplicativoNome do Aplicativo

40

164

203

X

15

Versão do AplicativoVersão do Aplicativo

10

204

213

X

16

Linha 01Dados do Programa Aplicativo

42

214

255

X

17

Linha 02Dados do Programa Aplicativo

42

256

297

X

Posição

6.1.1 - Observações

6.1.1.1 - Campo 04: O número do usuário deverá ser iniciado por 01 para o primeiro usuário cadastrado na MF, incrementado de uma unidade para os demais usuários, se for o caso.

6.1.1.2 - Campo 10: Deverá ser informado o número do CNPJ caso o desenvolvedor do PAF-ECF seja pessoa jurídica, ou número do CPF no caso de desenvolvedor autônomo.

6.1.1.3 - Campos 8, 9, 16 e 17 devem ser informados em branco ou zerados, conforme seu formato.

6.2 - REGISTRO TIPO E01 - IDENTIFICAÇÃO DO ECF

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01Tipo do registro"E01"

03

1

3

X

02Número de fabricaçãoNº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03MF adicionalLetra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04Tipo do ECFTipo do ECF

07

25

31

X

05MarcaMarca do ECF

20

32

51

X

06ModeloModelo do ECF

20

52

71

X

07Versão do SBVersão atual do Software Básico do ECF gravada na MF

10

72

81

X

08Data da gravação do SBData da gravação na MF da versão do SB a que se refere o campo 07

08

82

89

D

09Hora da gravação do SBHora da gravação na MF da versão do SB a que se refere o campo 07

06

90

95

H

10Número Seqüencial do ECFNº de ordem seqüencial do ECF no estabelecimento usuário

03

96

98

N

11CNPJ do usuárioCNPJ do estabelecimento usuário do ECF

14

99

112

N

12Comando de geraçãoCódigo do comando utilizado para gerar o arquivo, conforme tabela abaixo

03

113

115

X

13CRZ inicialContador de Reduções Z do início do período a ser capturado

06

116

121

N

14CRZ finalContador de Reduções Z do final do período a ser capturado

06

122

127

N

15Data InicialData do Início do período a ser capturado

08

128

135

D

16Data finalData do fim do período a ser capturado

08

136

143

D

17Versão da bibliotecaVersão da biblioteca do fabricante do ECF geradora deste arquivo

08

144

151

X

18Versão do Ato/COTEPEVersão do Ato/COTEPE

15

152

166

X

Posição

6.2.1 - OBSERVAÇÕES:

6.2.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E01 para cada arquivo;

6.2.1.2 - Campo 11: Informar somente os caracteres relativos aos dígitos do número, sem máscaras de edição;

6.2.1.5 - Campo 12: Informar o código do comando a partir do qual o programa aplicativo gerou o arquivo, conforme a tabela abaixo:

Função/Comando

Código

Geração do arquivo a partir de biblioteca de comandos do fabricante de ECF

RFD

Geração do arquivo a partir de PAF-ECF

APL

Geração do arquivo por outro meio que não os especificados anteriormente

ALT

6.2.1.6 - Campo 13 ao Campo 16: Deverão ser informados valores gravados nas memórias, dentro do intervalo mencionado.

6.2.1.7 - Campo 17: Deve ser preenchido com o formato NN.NN.NN, sendo:

a) o primeiro e o segundo dígitos devem ser incrementados de uma unidade, a partir do valor inicial 01 (zero um), sempre que houver atualização da versão por motivo de mudança na legislação;

b) o terceiro e o quarto dígitos devem ser incrementados de uma unidade, a partir do valor inicial 00 (zero zero), sempre que houver atualização da versão por motivo de correção de defeito;

c) os dois últimos dígitos podem ser utilizados livremente, a partir do valor inicial 00 (zero zero), excluídas as situações previstas nas alíneas anteriores;

6.2.1.8 - Campo 18: Deve ser preenchido com o formato PC5207 NN.NN.NN, onde NN.NN.NN é o número indicado na Portaria CAT de alteração da Portaria CAT 52/07, em razão de:

a) o primeiro e o segundo dígitos devem ser incrementados de uma unidade, a partir do valor inicial 01 (zero um), sempre que houver atualização da versão por motivo de mudança na legislação;

b) o terceiro e o quarto dígitos devem ser incrementados de uma unidade, a partir do valor inicial 00 (zero zero), sempre que houver atualização da versão por motivo de correção de defeito;

c) os dois últimos dígitos podem ser utilizados livremente, a partir do valor inicial 00 (zero zero), excluídas as situações previstas nas alíneas anteriores;

6.3 - REGISTRO TIPO E02 – IDENTIFICAÇÃO DO ATUAL CONTRIBUINTE USUÁRIO DO ECF

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01Tipo"E02"

03

1

3

X

02Número de fabricaçãoNº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03MF adicionalLetra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04ModeloModelo do ECF

20

25

44

X

05CNPJCNPJ do estabelecimento usuário do ECF

14

45

58

N

06Inscrição EstadualInscrição Estadual do estabelecimento usuário

14

59

72

X

07Nome do ContribuinteNome comercial (razão social / denominação) do contribuinte usuário do ECF

40

73

112

X

08EndereçoEndereço do estabelecimento usuário do ECF

120

113

232

X

09Data do cadastroData do cadastro do usuário no ECF

08

233

240

D

10Hora do cadastroHora do cadastro do usuário no ECF

06

241

246

H

11CRO (Contador de Reinício de Operação)Valor do CRO relativo ao cadastro do usuário no ECF

06

247

252

N

12GT (Totalizador Geral)Valor acumulado no GT, com duas casas decimais.

18

253

270

N

13Número do usuárioNº de ordem do usuário do ECF

02

271

272

N

Posição

6.3.1 - OBSERVAÇÕES:

6.3.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E02 para cada arquivo, contendo os dados relativos ao atual estabelecimento usuário do ECF;

6.3.1.2 - Campos 05 e 06: Informar somente os caracteres relativos aos dígitos do número, sem máscaras de edição;

6.3.1.3 - Campo 07: Deverá conter os primeiros 40 (quarenta) caracteres do nome do contribuinte usuário do ECF;

6.3.1.4 - Campo 08: Deverá conter os primeiros 120 (cento e vinte) caracteres do endereço do estabelecimento usuário do ECF;

6.3.1.6 - Campo 13: O número do usuário deverá ser iniciado por 01 para o primeiro usuário cadastrado na MF, incrementado de uma unidade para os demais usuários, se for o caso.

6.4 - REGISTRO TIPO E12 - RELAÇÃO DE REDUÇÕES Z

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01Tipo"E12"

03

1

3

X

02Número de fabricaçãoNº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03MF adicionalLetra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04ModeloModelo do ECF

20

25

44

X

05Número do usuárioNº de ordem do usuário do ECF relativo à respectiva Redução Z

02

45

46

N

06CRZNº do Contador de Redução Z relativo à respectiva redução

06

47

52

N

07COONº do Contador de Ordem de Operação relativo à respectiva Redução Z

06

53

58

N

08CRONº do Contador de Reinício de Operação relativo à respectiva Redução Z

06

59

64

N

09Data do movimentoData das operações relativas à respectiva Redução Z

08

65

72

D

10Data de emissãoData de emissão da Redução Z

08

73

80

D

11Hora de emissãoHora de emissão da Redução Z

06

81

86

H

12Venda Bruta DiáriaValor acumulado neste totalizador relativo à respectiva Redução Z, com duas casas decimais.

14

87

100

N

13Incidência de Desconto ISSQNInformar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou não,a parametrização para o desconto em ISSQN

01

101

101

X

Posição

6.4.1 - OBSERVAÇÕES:

6.4.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E12 para cada Redução Z emitida pelo ECF;

6.4.1.2 - CAMPO 07: informar somente no caso de ECF homologado ou registrado com base nos Convênios ICMS 50/00 ou 85/01; nos demais casos, preencher com zeros;

6.4.1.3 - Campo 08: o CRO informado deve refletir a posição deste contador no momento da emissão da respectiva Redução Z.

6.4.1.4 - Campo 13: Deverá ser preenchido com "S", no caso de incidir desconto no totalizador de ISSQN ou "N", no caso se não incidir.

6.5 - REGISTRO TIPO E13 - DETALHE DA REDUÇÃO Z

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01Tipo"E13"

03

1

3

X

02Número de fabricaçãoNº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03MF adicionalLetra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04ModeloModelo do ECF

20

25

44

X

05Número do usuárioNº de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06CRZNº do Contador de Redução Z relativo à respectiva redução

06

47

52

N

07Totalizador ParcialCódigo do totalizador conforme tabela abaixo

07

53

59

X

08Valor acumuladoValor acumulado no totalizador, relativo à respectiva Redução Z, com duas casas decimais.

13

60

72

N

Posição

6.5.1 - OBSERVAÇÕES:

6.5.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E13 para cada totalizador parcial identificado na tabela abaixo e constante na Redução Z emitida pelo ECF;

6.5.1.2 - Campo 07: Tabela de Códigos dos Totalizadores Parciais:

Código

Nome do Totalizador

Conteúdo do Totalizador

xxTnnnn

Tributado ICMSValores de operações tributadas pelo ICMS, onde “xx” representa o número seqüencial do totalizador cadastrado no ECF e “nnnn” representa a alíquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 01T1800 (totalizador 01 com alíquota de18,00% de ICMS)

xxSnnnn

Tributado ISSQNValores de operações tributadas pelo ISSQN, onde “xx” representa o número seqüencial do totalizador cadastrado no ECF e “nnnn” representa a alíquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S0500 (totalizador 02 com alíquota de 5,00% de ISSQN)

Fn

Substituição Tributária – ICMSValores de operações sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituição Tributária, onde “n” representa o número do totalizador.

In

Isento – ICMSValores de operações Isentas do ICMS, onde “n” representa o número do totalizador.

Nn

Não-incidência – ICMSValores de operações com Não Incidência do ICMS, onde “n” representa o número do totalizador.

FSn

Substituição Tributária – ISSQNValores de operações sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituição Tributária, onde “n” representa o número do totalizador.

Isn

Isento – ISSQNValores de operações Isentas do ISSQN, onde “n” representa o número do totalizador.

NSn

Não-incidência – ISSQNValores de operações com Não Incidência do ISSQN, onde “n” representa o número do totalizador.

OPNF

Operações Não FiscaisSomatório dos valores acumulados nos totalizadores relativos às Operações Não Fiscais registradas no ECF.

DT

Desconto – ICMSValores relativos a descontos incidentes sobre operações sujeitas ao ICMS

DS

Desconto – ISSQNValores relativos a descontos incidentes sobre operações sujeitas ao ISSQN

AT

Acréscimo – ICMSValores relativos a acréscimos incidentes sobre operações sujeitas ao ICMS

AS

Acréscimo – ISSQNValores relativos a acréscimos incidentes sobre operações sujeitas ao ISSQN

Can-T

Cancelamento – ICMSValores das operações sujeitas ao ICMS, canceladas.

Can-S

Cancelamento – ISSQNValores das operações sujeitas ao ISSQN, canceladas.

6.6 - REGISTRO TIPO E14 - CUPOM FISCAL, NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR E BILHETE DE PASSAGEM

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01Tipo"E14"

03

1

3

X

02Número de fabricaçãoNº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03MF adicionalLetra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04ModeloModelo do ECF

20

25

44

X

05Número do usuárioNº de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06CCF, CVC ou CBP, conforme o documento emitidoNº do contador do respectivo documento emitido

06

47

52

N

07COO (Contador de Ordem de Operação)Nº do COO relativo ao respectivo documento

06

53

58

N

08Data de início da emissãoData de início da emissão do documento

08

59

66

D

09Subtotal do DocumentoValor total do documento, com duas casas decimais.

14

67

80

N

10Desconto sobre subtotalValor do desconto ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do documento, com duas casas decimais.

13

81

93

N

11Indicador do Tipo de Desconto sobre subtotalInformar “V” para valor monetário ou “P” para percentual

1

94

94

X

12Acréscimo sobre subtotalValor do acréscimo ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do documento, com duas casas decimais.

13

95

107

N

13Indicador do Tipo de Acréscimo sobre subtotalInformar “V” para valor monetário ou “P” para percentual

1

108

108

X

14Valor Total LíquidoValor total do Cupom Fiscal após desconto/acréscimo, com duas casas decimais.

14

109

122

N

15Indicador de CancelamentoInformar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou não, o cancelamento do documento.

01

123

123

X

16Cancelamento de Acréscimo no SubtotalValor do cancelamento de acréscimo no subtotal

13

124

136

N

17Ordem de aplicação de Desconto e AcréscimoIndicador de ordem de aplicação de desconto/acréscimo em Subtotal. ‘D’ ou ‘A’ caso tenha ocorrido primeiro desconto ou acréscimo, respectivamente

01

137

137

X

18Nome do adquirenteNome do Cliente

40

138

177

X

19CPF/CNPJ do adquirenteCPF ou CNPJ do cliente (somente números)

14

178

191

N

Posição

6.6.1 - OBSERVAÇÕES:

6.6.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E14 para cada Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem emitido pelo ECF; não deve ser criado registro relativo a documento para cancelamento de documento anterior (vide item 6.14.1.4);

6.6.1.2 - Campo 09: Não informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emissão antes da impressão da totalização do documento.

6.6.1.3 - Campo 14: Não informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emissão antes da impressão da totalização do documento.

6.6.1.4 - Campo 15: caso tenha ocorrido o cancelamento do documento durante sua emissão ou imediatamente após por meio da emissão de documento para cancelamento de documento anterior, informar "S", caso contrário, informar "N".

6.7 - REGISTRO TIPO E15 - DETALHE DO CUPOM FISCAL, DA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR OU DO BILHETE DE PASSAGEM

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01Tipo"E15"

03

1

3

X

02Número de fabricaçãoNúmero de fabricação do ECF

20

4

23

X

03MF adicionalLetra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04ModeloModelo do ECF

20

25

44

X

05Número do usuárioNúmero de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06COO (Contador de Ordem de Operação)Número do COO relativo ao respectivo documento

06

47

52

N

07CCF, CVC ou CBP, conforme o documento emitidoNúmero do contador do respectivo documento emitido

06

53

58

N

08Número do itemNúmero do item registrado no documento

03

59

61

N

09Código do Produto ou ServiçoCódigo do produto ou serviço registrado no documento.

14

62

75

X

10DescriçãoDescrição do produto ou serviço constante no Cupom Fiscal

100

76

175

X

11QuantidadeQuantidade comercializada, sem a separação das casas decimais.

07

176

182

N

12UnidadeUnidade de medida

03

183

185

X

13Valor unitárioValor unitário do produto ou serviço, sem a separação das casas decimais.

08

186

193

N

14Desconto sobre itemValor do desconto incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais.

08

194

201

N

15Acréscimo sobre itemValor do acréscimo incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais.

08

202

209

N

16Valor total líquidoValor total líquido do item, com duas casas decimais.

14

210

223

N

17Totalizador parcialCódigo do totalizador relativo ao produto ou serviço conforme tabela abaixo.

07

224

230

X

18Indicador de cancelamentoInformar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou não, o cancelamento total do item no documento. Informar "P" quando ocorrer o cancelamento parcial do item.

01

231

231

X

19Quantidade canceladaQuantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item, sem a separação das casas decimais.

07

232

238

N

20Valor canceladoValor cancelado, no caso de cancelamento parcial de item.

13

239

251

N

21Cancelamento de acréscimo no itemValor do cancelamento de acréscimo no item

13

252

264

N

22Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT)Indicador de Arredondamento ou Truncamento relativo à regra de cálculo do valor total líquido do item, sendo‘T’ para truncamento ou ‘A’ para arredondamento.

01

265

265

X

23Casas decimais da quantidadeParâmetro de número de casas decimais da quantidade

01

266

266

N

24Casas decimais de valor unitárioParâmetro de número de casas decimais de valor unitário

01

267

267

N

Posição

6.7.1 - OBSERVAÇÕES:

6.7.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E15 para cada item (produto ou serviço) registrado no documento emitido pelo ECF;

6.7.1.3 - Campo 10 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrição do produto ou serviço constante no documento;

6.7.1.4 - Campo 17 - Vide tabela do subitem 6.5.1.2;

6.7.1.5 - Campo 19 - Informar a quantidade cancelada somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item;

6.7.1.6 - Campo 20 - Informar o valor cancelado somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item;

6.7.1.7 - Campo 23: Informar o número de casas decimais da quantidade comercializada;

6.7.1.8 - Campo 24: Informar o número de casas decimais do valor unitário do produto ou serviço.

6.8 - REGISTRO TIPO E16 - DEMAIS DOCUMENTOS EMITIDOS PELO ECF

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01Tipo“E16”

03

1

3

X

02Número de fabricaçãoNúmero de fabricação do ECF

20

4

23

X

03MF AdicionalLetra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04ModeloModelo do ECF

20

25

44

X

05Número do usuárioNúmero de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06COO (Contador de Ordem de Operação)Número do COO relativo ao respectivo documento

06

47

52

N

07GNF (Contador Geral de Operação Não Fiscal)Número do GNF relativo ao respectivo documento, quando houver

06

53

58

N

08GRG (Contador Geral de Relatório Gerencial)Número do GRG relativo ao respectivo documento (vide item 6.16.1.4)

06

59

64

N

09CDC (Contador de Comprovante de Crédito ou Débito)Número do CDC relativo ao respectivo documento (vide item 6.16.1.5)

04

65

68

N

10CRZ (Contador de Redução Z)Número do CRZ relativo ao respectivo documento (vide item 6.16.1.6)

06

69

74

N

11DenominaçãoSímbolo referente à denominação do documento fiscal, conforme tabela abaixo

02

75

76

X

12Data final de emissãoData final de emissão

08

77

84

D

13Hora final de emissãoHora final de emissão, no formato hh:mm:ss

06

85

90

H

Posição

6.8.1 - OBSERVAÇÕES:

6.8.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E16 para cada documento emitido, exceto para os documentos fiscais informados no registro tipo E14;

6.8.1.2 - Campo 08 - Informar apenas no caso de Relatório Gerencial;

6.8.1.3 - Campo 09 - Informar apenas no caso de Comprovante Crédito ou Débito;

6.8.1.4 - Campo 10 - Informar apenas no caso de Redução Z;

6.8.1.5 - Campo 11 - Tabela de símbolos dos demais documentos emitidos pelo ECF:

Documento

Símbolo

Leitura da Memória Fiscal

MF

Redução Z

RZ

Leitura X

LX

Conferência de Mesa

CM

Registro de Venda

RV

Comprovante de Crédito ou Débito

CC

Comprovante Não-Fiscal

CN

Comprovante Não-Fiscal Cancelamento

NC

Relatório Gerencial

RG

6.9 - REGISTRO TIPO E21 – DETALHE DO CUPOM FISCAL E DOCUMENTO NÃO FISCAL - MEIO DE PAGAMENTO

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01Tipo"E21"

03

1

3

X

02Número de fabricaçãoNúmero de fabricação do ECF

20

4

23

X

03MF adicionalLetra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04ModeloModelo do ECF

20

25

44

X

05Número do usuárioNúmero de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06COO (Contador de Ordem de Operação)Número do COO relativo ao respectivo Cupom Fiscal ou Comprovante Não Fiscal

06

47

52

N

07CCFNúmero do Contador de Cupom Fiscal relativo ao respectivo Cupom Fiscal emitido

06

53

58

N

08GNFNúmero do Contador Geral Não Fiscal relativo ao respectivo Comprovante Não Fiscal emitido

06

59

64

N

09Meio de pagamentoDescrição do totalizador parcial de meio de pagamento

15

65

79

X

10Valor pagoValor do pagamento efetuado, com duas casas decimais

13

80

92

N

11Indicador de estornoInformar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou não, o estorno do pagamento, ou “P” para estorno parcial do pagamento

01

93

93

X

12Valor estornadoValor do estorno efetuado, com duas casas decimais

13

94

106

N

Posição

6.9.1 - OBSERVAÇÕES:

6.9.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E21 para cada pagamento efetuado no respectivo Cupom Fiscal ou Comprovante Não Fiscal, inclusive quando houver posterior estorno do mesmo, podendo resultar em novo registro E21 com o meio de pagamento efetivado em substituição.

6.10 - REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL

Nº

Denominação do Campo

ConteúdoTamanhoFormato01Tipo do registro"EAD"0313X02Assinatura digitalAssinatura do Hash2564259X

Posição

6.10.1 - OBSERVAÇÕES:

6.10.1.1 - Os seguintes passos devem ser seguidos para gerar a Assinatura digital:

6.10.1.1.1 - Aplicar a função unidirecional MD5 uma única vez em todo o arquivo, com exceção do registro EAD. O resultado será um código de 128 bits, ou 16 caracteres ASCII, correspondendo a um número hexadecimal de 32 dígitos. Deverá ser utilizado nos cálculos o número hexadecimal, considerando-o como um único bloco.

6.10.1.1.2 - Criar uma chave privada de 1024 bits, equivalente a um número hexadecimal de 256 dígitos.

6.10.1.1.3 - Criptografar o código hexadecimal gerado no item 6.10.1.1.1, utilizando a chave do item 6.10.1.1.2, pelo algoritmo RSA de chave pública. O resultado dessa critptografia, um número hexadecimal com até 256 dígitos, deverá ser informado no campo Assinatura digital.

ANEXO I

1 - REGISTROS:

1.1 - Tipo: texto não delimitado;

1.2 - Tamanho: variável, acrescidos de CR/LF (Carriage Return/Line feed) ao final de cada registro;

1.3 - Organização: seqüencial;

1.4 - Codificação: ASCII;

2 - FORMATO DOS CAMPOS:

2.1 - Numérico (N): sem sinal, não compactado, alinhado à direita, suprimidos a vírgula e os pontos decimais, com as posições não significativas zeradas;

2.2 - Alfanumérico (X): alinhado à esquerda, com as posições não significativas em branco;

2.3 - Data (D): somente os algarismos da data, no formato (AAAAMMDD);

2.4 - Hora (H): somente os algarismos da hora, no formato (HHMMSS);

3 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS

3.1 - Numérico: na ausência de informação, os campos deverão ser preenchidos com zeros;

3.2 - Alfanumérico: na ausência de informação, os campos deverão ser preenchidos com brancos;

3.3-– Origem do dado: Memória Fiscal (MF), Memória de Fita-detalhe (MFD), Memória de Trabalho (MT), Redução Z (imagem de dados codificados impressa de acordo com o disposto na alínea "d" do inciso II da cláusula terceira do Convênio ICMS 85/01 de 28 de setembro de 2001);

3.4 - Data: na ausência de informação, os campos deverão ser preenchidos com brancos;

3.5 - Hora: na ausência de informação, os campos deverão ser preenchidos com brancos.

4 - ESTRUTURA DO ARQUIVO:

4.1 - O arquivo compõe-se dos seguintes tipos de registros:

4.1.1- Registro tipo E00 – Identificação da Software House.

4.1.2 - Registro tipo E01 – Identificação do ECF;

4.1.3 - Registro tipo E02 – Identificação do atual contribuinte usuário do ECF;

4.1.4 - Registro tipo E12 – Relação de reduções Z;

4.1.5 - Registro tipo E13 – Detalhe da Redução Z;

4.1.6 - Registro tipo E14 – Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem;

4.1.7 - Registro tipo E15 – Detalhe do Cupom Fiscal, da Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou do Bilhete de Passagem;

4.1.8 - Registro tipo E16 – Demais documentos emitidos pelo ECF.

4.1.9 - Registro tipo E21 – Detalhe do Cupom Fiscal e Documento Não Fiscal – Meio de Pagamento

4.1.10 - Registro EAD – Assinatura digital.

5 - MONTAGEM DO ARQUIVO:

5.1 - O conjunto de registros que compõem o arquivo obedecerá a ordem indicada no campo “Tipo de Registro” da tabela abaixo, e serão classificados de acordo com o campo “Classificação” da referida tabela.

E00

Identificação da Software House

Registro Diário

-

E01

Identificação do ECF

1º registro (único)

----------

E02

Identificação do atual contribuinte usuário do ECF

2º registro (único)

----------

E12

Relação de Reduções Z

Nº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

CRZ

CRO

A

A

A

A

A

E13

Detalhe da Redução Z

Nº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

CRZ

Totalizador

A

A

A

A

A

E14

Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem

Nº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

CCF, CVC ou CBP

A

A

A

A

E15

Detalhe do Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem

Nº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

CCF, CVC ou CBP

Nº do item

A

A

A

A

A

E16

Demais documentos emitidos pelo ECF

Nº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

COO

A

A

A

A

E21

Detalhe do Cupom Fiscal e Documento Não Fiscal – Meio de Pagamento

Nº de fabricação

Modelo

Nº do usuário

COO, GNF ou CCF

Meio de Pagamento

A

A

A

A

A

EAD

Assinatura digital

Último registro (único)

-

Tipo de Registro	Nome do Registro	Classificação
		Denominação dos Campos de Classificação	A/D *

* A indicação “A/D” significa ascendente/descendente

6 - ESTRUTURA DOS REGISTROS:

6.1- REGISTRO TIPO E00 – IDENTIFICAÇÃO DA SOFTWARE HOUSE

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo

"E00"

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Número de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Número do usuário

Número de ordem do usuário do ECF

20

25

44

N

05

Tipo de ECF

Tipo de ECF

07

45

51

X

06

Marca do ECF

Marca do ECF

20

52

71

X

07

Modelo

Modelo do ECF

20

72

91

X

08

COO

Nº do Contador de Ordem de Operação relativo à troca de Aplicativo

06

92

97

N

09

Número do Aplicativo

Número de Ordem do Aplicativo

02

98

99

X

10

CNPJ/CPF:

CNPJ/CPF da Software House ou Desenvolvedor Autônomo

14

100

113

N

11

I.E:

I.E: da Software House

14

114

127

N

12

I.M:

I.M: da Software House

14

128

141

N

13

Nome da Software House

Nome comercial (razão social / denominação) do Software House

40

142

181

X

14

Nome do Aplicativo

Nome do Aplicativo

40

182

221

X

15

Versão do Aplicativo

Versão do Aplicativo

10

222

231

X

16

Linha 01

Dados do Programa Aplicativo

42

232

273

X

17

Linha 02

Dados do Programa Aplicativo

42

274

315

X

Posição

6.1.1 Observações

6.1.1.1 Campo 04: O número do usuário deverá ser iniciado por 01 para o primeiro usuário cadastrado na MF, incrementado de uma unidade para os demais usuários, se for o caso.

6.1.1.2 Campo 10: Deverá ser informado o número do CNPJ caso o desenvolvedor do PAF-ECF seja pessoa jurídica, ou número do CPF no caso de desenvolvedor autônomo.

6.1.1.3 Campos 8, 9, 16 e 17 devem ser informados em branco ou zerados, conforme seu formato.

6.2 - REGISTRO TIPO E01 – IDENTIFICAÇÃO DO ECF

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo do registro

"E01"

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Nº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Tipo do ECF

Tipo do ECF

07

25

31

X

05

Marca

Marca do ECF

20

32

51

X

06

Modelo

Modelo do ECF

20

52

71

X

07

Versão do SB

Versão atual do Software Básico do ECF gravada na MF

10

72

81

X

08

Data da gravação do SB

Data da gravação na MF da versão do SB a que se refere o campo 07

08

82

89

D

09

Hora da gravação do SB

Hora da gravação na MF da versão do SB a que se refere o campo 07

06

90

95

H

10

Número Seqüencial do ECF

Nº de ordem seqüencial do ECF no estabelecimento usuário

03

96

98

N

11

CNPJ do usuário

CNPJ do estabelecimento usuário do ECF

14

99

112

N

12

Casas decimais da quantidade

Parâmetro de número de casas decimais da quantidade

01

113

113

N

13

Casas decimais de valor unitário

Parâmetro de número de casas decimais de valor unitário

01

114

114

N

14

Forma de geração

Modo como foi gerado o arquivo, conforme tabela abaixo

03

115

117

X

15

CRZ inicial

Contador de Reduções Z do início do período a ser capturado

06

118

123

N

16

CRZ final

Contador de Reduções Z do final do período a ser capturado

06

124

129

N

17

Data Inicial

Data do Início do período a ser capturado

08

130

137

D

18

Data final

Data do fim do período a ser capturado

08

138

145

D

19

Versão da Biblioteca

Versão da Biblioteca do Fabricante geradora deste documento

08

146

153

X

20

Versão do Ato Cotepe 17/04

Versão do Ato Cotepe 17/04

15

154

168

X

Posição

6.2.1 - OBSERVAÇÕES:

6.2.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E01 para cada arquivo;

6.2.1.2 - Campo 11: Informar somente os caracteres relativos aos dígitos do número, sem máscaras de edição;

6.2.1.3 - Campo 12: Informar o parâmetro para o número de casas decimais da quantidade comercializada ou cancelada;

6.2.1.4 - Campo 13: Informar o parâmetro para o número de casas decimais do valor unitário do produto ou serviço.

6.2.1.5 - Campo 14: Informar o modo como foi gerado o arquivo, conforme a tabela abaixo:

Função/Comando

Código

Geração do arquivo a partir de biblioteca de comandos do fabricante de ECF

RFD

Geração do arquivo a partir de PAF-ECF

APL

Geração do arquivo por outro meio que não os especificados anteriormente

ALT

6.2.1.6 - Campo 15 ao Campo 18: Deverão ser informados valores gravados nas memórias, dentro do intervalo mencionado.

6.2.1.7 – Campo 19: Deve ser preenchido com o formato NN.NN.NN

a) o primeiro e o segundo dígitos devem ser incrementados de uma unidade, a partir do valor inicial 01, sempre que houver atualização da versão por motivo de mudança na legislação;

b) o terceiro e o quarto dígitos devem ser incrementados de uma unidade, a partir do valor inicial 00, sempre que houver atualização da versão por motivo de correção de erro;

c) os dois últimos dígitos podem ser utilizados livremente, a partir do valor inicial 00 (zero zero), excluídas as situações previstas nas alíneas anteriores;

6.2.1.8 – Campo 20: Deve ser preenchido com o formato AC1704 NN.NN.NN, onde NN.NN.NN é o número indicado no ATO/COTEPE de alteração do ATO/COTEPE 17/04, em razão de:

a) o primeiro e o segundo dígitos devem ser incrementados de uma unidade, a partir do valor inicial 01, sempre que houver atualização da versão por motivo de mudança na legislação;

b) o terceiro e o quarto dígitos devem ser incrementados de uma unidade, a partir do valor inicial 00, sempre que houver atualização da versão por motivo de correção de erro;

c) os dois últimos dígitos podem ser utilizados livremente, a partir do valor inicial 00 (zero zero), excluídas as situações previstas nas alíneas anteriores;

6.3 - REGISTRO TIPO E02 – IDENTIFICAÇÃO DO ATUAL CONTRIBUINTE USUÁRIO DO ECF

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo

"E02"

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Nº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Modelo

Modelo do ECF

20

25

44

X

05CNPJ

CNPJ do estabelecimento usuário do ECF

14

45

58

N

06

Inscrição Estadual

Inscrição Estadual do estabelecimento usuário

14

59

72

X

07

Nome do Contribuinte

Nome comercial (razão social / denominação) do contribuinte usuário do ECF

40

73

112

X

08

Endereço

Endereço do estabelecimento usuário do ECF

120

113

232

X

09

Data do cadastro

Data do cadastro do usuário no ECF

08

233

240

D

10

Hora do cadastro

Hora do cadastro do usuário no ECF

06

241

246

H

11

CRO (Contador de Reinício de Operação)

Valor do CRO relativo ao cadastro do usuário no ECF

06

247

252

N

12

GT (Totalizador Geral)

Valor acumulado no GT, com duas casas decimais.

18

253

270

N

13

Número do usuário

Nº de ordem do usuário do ECF

02

271

272

N

Posição

6.3.1 - OBSERVAÇÕES:

6.3.1.1 - Deve ser criado somente um registro tipo E02 para cada arquivo, contendo os dados relativos ao atual estabelecimento usuário do ECF;

6.3.1.2 - Campos 05 e 06: Informar somente os caracteres relativos aos dígitos do número, sem máscaras de edição;

6.3.1.3 - Campo 07: Deverá conter os primeiros 40 (quarenta) caracteres do nome do contribuinte usuário do ECF;

6.3.1.4 - Campo 08: Deverá conter os primeiros 120 (cento e vinte) caracteres do endereço do estabelecimento usuário do ECF;

6.3.1.6 - Campo 13: O número do usuário deverá ser iniciado por 01 para o primeiro usuário cadastrado na MF, incrementado de uma unidade para os demais usuários, se for o caso.

6.13 - REGISTRO TIPO E12 – RELAÇÃO DE REDUÇÕES Z

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo

"E12"

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Nº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Modelo

Modelo do ECF

20

25

44

X

05

Número do usuário

Nº de ordem do usuário do ECF relativo à respectiva Redução Z

02

45

46

N

06

CRZ

Nº do Contador de Redução Z relativo à respectiva redução

06

47

52

N

07

COO

Nº do Contador de Ordem de Operação relativo à respectiva Redução Z

06

53

58

N

08

CRO

Nº do Contador de Reinício de Operação relativo à respectiva Redução Z

06

59

64

N

09

Data do movimento

Data das operações relativas à respectiva Redução Z

08

65

72

D

10

Data de emissão

Data de emissão da Redução Z

08

73

80

D

11

Hora de emissão

Hora de emissão da Redução Z

06

81

86

H

12

Venda Bruta Diária

Valor acumulado neste totalizador relativo à respectiva Redução Z, com duas casas decimais.

14

87

100

N

13

Incidência de Desconto ISSQN

Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou não,a parametrização para o desconto em ISSQN

01

101

101

X

Posição

6.13.1 - OBSERVAÇÕES:

6.13.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E12 para cada Redução Z emitida pelo ECF;

6.13.1.2 - Campo 05: no caso de ECF que contenha registro de mais de um usuário do equipamento, o número do usuário do ECF deve corresponder ao contribuinte, informado no registro tipo E04, a que se refere a respectiva Redução Z;

6.13.1.3 - CAMPO 07: informar somente no caso de ECF homologado ou registrado com base nos Convênios ICMS 50/00 ou 85/01; nos demais casos, preencher com zeros;

6.13.1.4 - Campo 08: o CRO informado deve refletir a posição deste contador no momento da emissão da respectiva Redução Z.

6.13.1.5 - Campo 13: Deverá ser preenchido com "S", no caso de incidir desconto no totalizador de ISSQN ou "N", no caso se não incidir.

6.14 - REGISTRO TIPO E13 – DETALHE DA REDUÇÃO Z

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo

"E13"

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Nº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Modelo

Modelo do ECF

20

25

44

X

05

Número do usuário

Nº de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06

CRZ

Nº do Contador de Redução Z relativo à respectiva redução

06

47

52

N

07

Totalizador Parcial

Código do totalizador conforme tabela abaixo

05

53

57

X

08

Valor acumulado

Valor acumulado no totalizador, relativo à respectiva Redução Z, com duas casas decimais.

13

58

70

N

Posição

6.14.1 - OBSERVAÇÕES:

6.14.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E13 para cada totalizador parcial identificado na tabela abaixo e constante na Redução Z emitida pelo ECF;

6.14.1.2 - Campo 05: no caso de ECF que contenha registro de mais de um usuário do equipamento, o número do usuário do ECF deve corresponder ao contribuinte, informado no registro tipo E04, a que se refere a respectiva Redução Z;

6.14.1.3 - Campo 07: Tabela de Códigos dos Totalizadores Parciais:

Código

Nome do Totalizador

Conteúdo do Totalizador

Tnnnn

Tributado ICMS

Valores de operações tributadas pelo ICMS, onde “nnnn” representa a alíquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: T1800 (alíquota = 18,00%)

Snnnn

Tributado ISSQN

Valores de operações tributadas pelo ISSQN, onde “nnnn” representa a alíquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: T0500 (alíquota = 5,00%)

Fn

Substituição Tributária – ICMS

Valores de operações sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituição Tributária, onde “n” representa o número do totalizador.

In

Isento – ICMS

Valores de operações Isentas do ICMS, onde “n” representa o número do totalizador.

Nn

Não-incidência – ICMS

Valores de operações com Não Incidência do ICMS, onde “n” representa o número do totalizador.

FSn

Substituição Tributária – ISSQN

Valores de operações sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituição Tributária, onde “n” representa o número do totalizador.

Isn

Isento – ISSQN

Valores de operações Isentas do ISSQN, onde “n” representa o número do totalizador.

NSn

Não-incidência – ISSQN

Valores de operações com Não Incidência do ISSQN, onde “n” representa o número do totalizador.

OPNF

Operações Não Fiscais

Somatório dos valores acumulados nos totalizadores relativos às Operações Não Fiscais registradas no ECF.

DT

Desconto – ICMS

Valores relativos a descontos incidentes sobre operações sujeitas ao ICMS

DS

Desconto – ISSQN

Valores relativos a descontos incidentes sobre operações sujeitas ao ISSQN

AT

Acréscimo – ICMS

Valores relativos a acréscimos incidentes sobre operações sujeitas ao ICMS

AS

Acréscimo – ISSQN

Valores relativos a acréscimos incidentes sobre operações sujeitas ao ISSQN

Can-T

Cancelamento – ICMS

Valores das operações sujeitas ao ICMS, canceladas.

Can-S

Cancelamento – ISSQN

Valores das operações sujeitas ao ISSQN, canceladas.

6.15 - REGISTRO TIPO E14 – CUPOM FISCAL, NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR E BILHETE DE PASSAGEM

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo

"E14"

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Nº de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Modelo

Modelo do ECF

20

25

44

X

05

Número do usuário

Nº de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06

CCF, CVC ou CBP, conforme o documento emitido

Nº do contador do respectivo documento emitido

06

47

52

N

07

COO (Contador de Ordem de Operação)

Nº do COO relativo ao respectivo documento

06

53

58

N

08

Data de início da emissão

Data de início da emissão do documento

08

59

66

D

09

Subtotal do Documento

Valor total do documento, com duas casas decimais.

14

67

80

N

10

Desconto sobre subtotal

Valor do desconto ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do documento, com duas casas decimais.

13

81

93

N

11

Indicador do Tipo de Desconto sobre subtotal

Informar “V” para valor monetário ou “P” para percentual

1

94

94

X

12

Acréscimo sobre subtotal

Valor do acréscimo ou Percentual aplicado sobre o valor do subtotal do documento, com duas casas decimais.

13

95

107

N

13

Indicador do Tipo de Acréscimo sobre subtotal

Informar “V” para valor monetário ou “P” para percentual

1

108

108

X

14

Valor Total Líquido

Valor total do Cupom Fiscal após desconto/acréscimo, com duas casas decimais.

14

109

122

N

15

Indicador de Cancelamento

Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou não, o cancelamento do documento.

01

123

123

X

16

Cancelamento de Acréscimo no Subtotal

Valor do cancelamento de acréscimo no subtotal

13

124

136

N

17

Ordem de aplicação de Desconto/Acréscimo

Indicador de ordem de aplicação de desconto/acréscimo em Subtotal. ‘D’ ou ‘A’ caso tenha ocorrido primeiro desconto ou acréscimo, respectivamente

01

137

137

X

18

Nome do Cliente

Nome do Cliente

40

138

177

X

19

CPF/CNPJ do Cliente

CPF ou CNPJ do cliente (somente números)

14

178

191

N

Posição

6.15.1 - OBSERVAÇÕES:

6.15.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E14 para cada Cupom Fiscal, Nota Fiscal de Venda a Consumidor ou Bilhete de Passagem emitido pelo ECF; não deve ser criado registro relativo a documento para cancelamento de documento anterior (vide item 6.14.1.4);

6.15.1.2 - Campo 05: no caso de ECF que contenha registro de mais de um usuário do equipamento, o nº de ordem seqüencial do usuário do ECF deve corresponder ao contribuinte, informado no registro tipo E05, a que se refere o respectivo Cupom Fiscal;

6.15.1.3 - Campo 09: Não informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emissão antes da impressão da totalização do documento.

6.15.1.4 - Campo 12: Não informar este campo caso ocorra o cancelamento do Cupom Fiscal em emissão antes da impressão da totalização do documento.

6.15.1.5 - Campo 13: caso tenha ocorrido o cancelamento do documento durante sua emissão ou imediatamente após por meio da emissão de documento para cancelamento de documento anterior, informar "S", caso contrário, informar "N".

6.16 - REGISTRO TIPO E15 – DETALHE DO CUPOM FISCAL, DA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR OU DO BILHETE DE PASSAGEM

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo

"E15"

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Número de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Modelo

Modelo do ECF

20

25

44

X

05

Número do usuário

Número de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06

COO (Contador de Ordem de Operação)

Número do COO relativo ao respectivo documento

06

47

52

N

07

CCF, CVC ou CBP, conforme o documento emitido

Número do contador do respectivo documento emitido

06

53

58

N

08

Número do item

Número do item registrado no documento

03

59

61

N

09

Código do Produto ou Serviço

Código do produto ou serviço registrado no documento.

14

62

75

X

10

Descrição

Descrição do produto ou serviço constante no Cupom Fiscal

100

76

175

X

11

Quantidade

Quantidade comercializada, sem a separação das casas decimais.

07

176

182

N

12

Unidade

Unidade de medida

03

183

185

X

13

Valor unitário

Valor unitário do produto ou serviço, sem a separação das casas decimais.

08

186

193

N

14

Desconto sobre item

Valor do desconto incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais.

08

194

201

N

15

Acréscimo sobre item

Valor do acréscimo incidente sobre o valor do item, com duas casas decimais.

08

202

209

N

16

Valor total líquido

Valor total líquido do item, com duas casas decimais.

14

210

223

N

17

Totalizador parcial

Código do Totalizador relativo ao produto ou serviço conforme tabela abaixo.

05

224

228

X

18

Indicador de Cancelamento

Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou não, o cancelamento total do item no documento. Informar "P" quando ocorrer o cancelamento parcial do item.

01

229

229

X

19

Quantidade cancelada

Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de item, sem a separação das casas decimais.

07

230

236

N

20

Valor cancelado

Valor cancelado, no caso de cancelamento parcial de item.

13

237

249

N

21

Cancelamento de Acréscimo no Item

Valor do cancelamento de acréscimo no item

13

250

262

N

22

Regra de Cálculo

Indicador da regra de cálculo do Valor Total Líquido do Item. ‘T’ para truncamento ou ‘A’ para arredondamento.

01

263

263

X

Posição

6.16.1 - OBSERVAÇÕES:

6.16.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E16 para cada item (produto ou serviço) registrado no documento emitido pelo ECF;

6.16.1.2 - Campo 05 - no caso de ECF que contenha registro de mais de um usuário do equipamento, o número do usuário do ECF deve corresponder ao contribuinte, informado no registro tipo E04, a que se refere o respectivo documento;

6.16.1.3 - Campo 10 - Deve conter os primeiros cem caracteres da descrição do produto ou serviço constante no documento;

6.16.1.4 - Campo 17 - vide tabela do subitem 6.13.1.3;

6.16.1.5 - Campo 19 - Informar a quantidade cancelada somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item;

6.16.1.6 - Campo 20 - Informar o valor cancelado somente quando ocorrer o cancelamento parcial do item.

6.17 - REGISTRO TIPO E16 – DEMAIS DOCUMENTOS EMITIDOS PELO ECF

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo

“E16”

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Número de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF Adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Modelo

Modelo do ECF

20

25

44

X

05

Número do usuário

Número de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06

COO (Contador de Ordem de Operação)

Número do COO relativo ao respectivo documento

06

47

52

N

07

GNF (Contador Geral de Operação Não Fiscal)

Número do GNF relativo ao respectivo documento, quando houver

06

53

58

N

08

GRG (Contador Geral de Relatório Gerencial)

Número do GRG relativo ao respectivo documento (vide item 6.16.1.4)

06

59

64

N

09

CDC (Contador de Comprovante de Crédito ou Débito)

Número do CDC relativo ao respectivo documento (vide item 6.16.1.5)

04

65

68

N

10

CRZ (Contador de Redução Z)

Número do CRZ relativo ao respectivo documento (vide item 6.16.1.6)

06

69

74

N

11

Denominação

Símbolo referente à denominação do documento fiscal, conforme tabela abaixo

02

75

76

X

12

Data final de emissão

Data final de emissão

08

77

84

D

13

Hora final de emissão

Hora final de emissão, no formato hh:mm:ss

06

85

90

H

Posição

6.16.1 - OBSERVAÇÕES:

6.16.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E16 para cada documento emitido, exceto para os documentos fiscais informados no registro tipo E14;

6.16.1.2 - Campo 05 - No caso de ECF que contenha registro de mais de um usuário do equipamento, o número do usuário do ECF deve corresponder ao contribuinte, informado no registro tipo E04, a que se refere o respectivo documento;

6.16.1.3 - Campo 08 - Informar apenas no caso de Relatório Gerencial;

6.16.1.4 - Campo 09 - Informar apenas no caso de Comprovante Crédito ou Débito;

6.16.1.5 - Campo 10 - Informar apenas no caso de Redução Z;

6.16.1.6 - Campo 11 - Tabela de símbolos dos demais documentos emitidos pelo ECF:

Documento

Símbolo

Leitura da Memória Fiscal

MF

Redução Z

RZ

Leitura X

LX

Conferência de Mesa

CM

Registro de Venda

RV

Comprovante de Crédito ou Débito

CC

Comprovante Não-Fiscal

CN

Comprovante Não-Fiscal Cancelamento

NC

Relatório Gerencial

RG

6.22 - REGISTRO TIPO E21 – DETALHE DO CUPOM FISCAL E DOCUMENTO NÃO FISCAL – MEIO DE PAGAMENTO

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo

"E21"

03

1

3

X

02

Número de fabricação

Número de fabricação do ECF

20

4

23

X

03

MF adicional

Letra indicativa de MF adicional

01

24

24

X

04

Modelo

Modelo do ECF

20

25

44

X

05

Número do usuário

Número de ordem do usuário do ECF

02

45

46

N

06

COO (Contador de Ordem de Operação)

Número do COO relativo ao respectivo cupom fiscal ou comprovante não fiscal

06

47

52

N

07

CCF ou GNF

Número do contador do respectivo cupom fiscal ou comprovante não fiscal emitido

06

53

58

N

08

Meio de Pagamento

Descrição do totalizador parcial de meio de pagamento

15

59

73

X

09

Valor Pago

Valor do pagamento efetuado, com duas casas decimais

13

74

86

N

10

Indicador de Estorno

Informar "S" ou "N", conforme tenha ocorrido ou não, o estorno do pagamento, ou “P” para estorno parcial do pagamento

01

87

87

X

11

Valor Estornado

Valor do estorno efetuado, com duas casas decimais

13

88

100

N

Posição

6.22.1 – OBSERVAÇÕES:

6.22.1.1 - Deve ser criado um registro tipo E21 para cada pagamento efetuado no respectivo Cupom Fiscal ou Comprovante Não Fiscal, inclusive quando houver posterior estorno do mesmo, podendo resultar em novo registro E21 com o meio de pagamento efetivado em substituição.

6.22.1.2 - Campo 05: no caso de ECF que contenha registro de mais de um usuário do equipamento, o número do usuário do ECF deve corresponder ao contribuinte, informado no registro tipo E04, a que se refere a respectiva Redução Z;

REGISTRO TIPO EAD – Assinatura digital

Nº

Denominação do Campo

Conteúdo

Tamanho

Formato

01

Tipo do registro

"EAD"

03

1

3

X

02

Assinatura

Assinatura do Hash

16

4

23

X

Posição

ANEXO II